Если человек имеет доход, с которого он платит 13 процентов НДФЛ в бюджет государства и может вернуть налог на доходы (13%), то можно получить возврат подоходного налога. Но это не так просто – вы получаете больше денег от работодателя за счет этого процента.
Куда же уходят оставшиеся 13%?
Это и есть тот самый подоходный налог – НДФЛ (налог на доходы физических лиц).
В случае если вы работаете официально, то работодатель удерживает его и перечислят в бюджет. Если не устроены или у вас нет официального трудоустройства (например) — он сам платит подоходный налог с дохода; а при продаже имущества – 13% отчисляет налоговую пошлину государству [/stextbox]
Пример: Иванов не зарегистрирован официально, но сдает две квартиры в аренду. За год его доход составляет 500 000 руб.
Иванов обязан заплатить 13% от этой суммы в качестве НДФЛ. Но иногда государство позволяет вернуть часть ранее уплаченных налогов с помощью налоговых вычетов.
Если говорить проще, то налоговый вычет – это либо возврат ранее уплаченного НДФЛ или уменьшение налогооблагаемой базы (дохода), с которого и уплачивается этот самый налог).
Это не совсем верно, поскольку 3-НДФЛ — это декларация о доходах и расходах с отметкой «налог на доходы» или «отпускные» деньги.
Прежде всего, чтобы вернуть подоходный налог, вы должны его заплатить.
У вас должны быть доходы, с которых вы платите 13% (кроме дивидендов).
При выполнении этих двух условий вы имеете право вернуть НДФЛ.
В России можно вернуть НДФЛ за покупку жилья. 260 000 рублей — максимальный возврат от налога на доходы при покупке квартиры
Серегин купил комнату за 2 млн рублей, он может вернуть подоходный налог только с этой суммы и получить 460 тыс. руб НДФЛ (доходы) в размере 117 000рублей».
В качестве основного возврата подоходного налога вы можете воспользоваться вычетом по процентам ипотеки и вернуть дополнительно до 390 тыс. руб. за фактически уплаченные проценты, если приобретете жилье в кредит на 6 млн рублей.
Зиновьев получил возврат НДФЛ и вернул подоходный налог в размере 260 тыс. рублей, а также оформить вычет по процентам ипотеки и получить дополнительно 130 000 руб.
Социальный вычет предоставляется за уплаченные банку проценты. То есть расходы по всем видам социального возврата – обучение, лечение и взносы на НПО, добровольное страхование жизни, обязательного пенсионного страхования — считаются суммарно в сумме 120 000 руб.
Максимальный возврат НДФЛ составляет в этом случае 15 600 руб.
Рассмотрим самые популярные из них:
При покупке обучения брата или сестры на очной форме, вы можете оформить вычет только в 120 000 рублей.
и вернуть НДФЛ в размере 15 600₽.
Петров оплатил свое обучение в автошколе и дополнительные занятия брата, он может вернуть подоходный налог за оба обучения.
Можно вернуть НДФЛ за свое лечение, мужа/жены, родителей, детей.
Если медпомощь оказана российской клиникой, необходимо предоставить рецепт на бланке клиники с печатями врача и подписью доктора.
Он может оформить вычет и вернуть 13 000 руб.
Исключение составляют: Обучение ребенка. Эти расходы считаются отдельно и не входят в 120 тыс.
. Максимальный возврат подоходного налога (НДФЛ) составляет 6 500 рублей, так как максимальный вычет за обучение ребенка – 50 000 руб.
Соловьев оплатил свое обучение на курсах в 120 тысяч рублей и еще по 70 000 руб. заплатил за каждого из своих сыновей,.
Соловьев может вернуть подоходный налог за себя и получить 15 600 руб., а также дополнительно возвратить НДФЛ на обучение каждого ребенка — это минимум 6 500 рублей (в сумме 8 000) для одного из двоих детей).
(15 600+6 500+6 500).
Например, вам имплантировали зубы, вы заплатили 200 000 руб.
Это дорогостоящее лечение и в справке указан код «2».
Оформляется на работника (налогоплательщика) или на ребенка.
218 НК РФ.
Если ребенок инвалид, то дополнительно платится: 6 000₽ — опекунам или попечителям
До совершеннолетия детей вычеты можно получить и через работодателя – вы пишете заявление, а ваш налогооблагаемый доход уменьшают.
Пример: У Захарова трое несовершеннолетних детей. Второй по счету из них инвалид.
Захаров может оформить вычет в общей сумме 17 800₽ (1 400₽+1 400₽+12 000₽+3 000₽).
Зарплата у Захарова 25 000 руб., то есть с 25 тыс.руб.
он платит подоходный налог (НДФЛ).
Но после оформления вычета он будет платить подоходный налог с остатка: 25 000 $ – 17 800$ = 7 200 долларов.
Во втором случае вы можете вносить на свой инвестиционный счет деньги и возвращать с него 13% подоходного налога, но не более 52 000$.
Возврат взносов можно получить только если у вас есть доход, облагаемый по ставке 13%.
Савельев открыл ИИС и внес 600 000 рублей. Он может вернуть только 52 тысячи, несмотря на то что с него положены еще 400 тыс
В первом случае вы не сможете вернуть подоходный налог (НДФЛ), но зато будете платить только по страховым взносам. Выбрать, какой вид вычета использовать – с прибыли или взносов — вам должен сам работодатель. Вернуть налоги можно двумя способами: через Налоговую инспекцию либо напрямую в налоговую службу
Во втором случае вам придется ждать окончания календарного года, в котором был оформлено право собственности или подписан акт приема-передачи (при покупке по ДДУ) и были расходы на обучение, лечение.
Если возврат подоходного налога оформляется через работодателя, вы можете не ждать конца года. Вам придется обратиться в налоговую по месту прописки с необходимыми документами: заявление на возвращение НДФЛ и 3-НДФЛ; если возвращать налог вам будет нужно только 2-НДФЛ или 3-НДФЛ (налоговый вычет).
После чего проводится трехмесячная камеральная проверка, и по ее окончании еще в течение месяца вы получите возврат подоходного налога.
Вы оформляете возврат НДФЛ через работодателя, то вам придется собрать документы и подать их в налоговую.
Если его передать бухгалтерии, то с вашей зарплаты перестанут удерживать подоходный налог в счет вычета.