Надо ли платить налог с продажи подаренной родителями мне квартиры
Получил квартиру в дар и продаю — какие налоги я должен платить?
При дарении недвижимости, если стороны сделки не являются членами семьи или близкими родственниками. Данный доход является экономической выгодой и подлежит обложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке по ставке 13% с полученной квартиры при условии получения ею дохода от продажи (продажи).При получении собственности Вы получаете экономическую выгоду путем покупки жилой площади либо приобретение жилья у близких родственников. В этом случае данный заработок считается экономически оправданным за счет доходов Вашей супруги/родственника пропорционально уплаченному налоговому проценту: «Облагается» НДС со стоимости купленного Вами имущества;
Налоговики же предлагают считать доход на дату дарения по рыночной стоимости, которая была у имущества в момент его приобретения.
Если стоимость квартиры превышает минимальный предел владения (для дарения не близкими родственниками такой срок ограничен пятью годами), то при продаже объекта недвижимости у Вас возникнет обязанность по исчислению и уплате налога. К числу сведений о стоимости квартиры, которые могут быть отнесены из Единого государственного реестра недвижимости (для дарения не близкими родственниками — срок ограничен пятью годами), следует отнести официальные данные кадастровой оценки объекта.
Вы опять будете рассчитывать полученный доход, исходя из стоимости объекта по договору купли-продажи при условии его не менее 70% кадастровой цены.
Налоговый вычет по имущественному налогу, предусмотренный НК РФ в размере 1 млн руб. Размер данного налогового вычета ограничен размером 2 миллиона рублей (при получении квартиры от близкого родственника).
Если Вы продадите квартиру, не владея ею пять лет (как при дарении), то в следующем году нужно подать декларацию и уплатить налог 13%.
В случае, если Вы не являетесь близким родственником дарителя или сотрудником консульских служб (а для них Венской конвенцией предусмотрен особый порядок), и получаете такой щедрый подарок от близкого родича или сотрудника дипломатической службы в качестве подарка на день рождения, государство может считать Вашу прибыль натуральной. [/stextbox] По этой причине Вам необходимо заплатить налог 13%, который фактически является подоходным налогом, установленным для физических лиц
Продавая данный объект в указанный срок, Вы получаете прибыль уже с денежной стороны и обязаны заплатить НДФЛ 13%.
Базой для начисления налога, как правило, является кадастровая стоимость квартиры.
Если кадастровая стоимость не определена, налог уплачивается с инвентаризационной стоимости. В дальнейшем Вы также обязаны будете заплатить 13% если срок владения квартирой истек до 1 января 2016 года (либо менее трех лет), если квартира приобретена Вами в собственность после 01.01.2016 г.).
Но если стоимость по договору меньше кадастровой стоимости квартиры, умноженной на коэффициент 0,7 (для расчета имущественного вычета), то налог можно уменьшить с помощью налогового вычета. Он предоставляется в сумме дохода от продажи жилья и не более 1 млн рублей.
Одаряемый и даритель не являются членами семьи или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей линии, дедушкой бабушкой внуками), то одариваемый обязан заплатить 13% от стоимости подаренной квартиры.
«От кадастровой или рыночной стоимости квартиры исчислять налог?»
В своем Обзоре практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового кодекса РФ от 21 октября 2015 года Верховный суд указал: при последующей продаже налогоплательщики вправе исчислять налог исходя из кадастровой стоимости полученной в дар недвижимости. При дальнейшей реализации имущества налогообложение будет осуществляться по ставке 34% — так называемой минимальной предельной цены жилья (максимальный срок владения квартирой), после которого доходы не будут облагаться налоговым вычетом до конца срока его владельческой деятельности и налогообложения доходов от продажи квартиры или дома).
При чем тут возможны варианты:
- если же право собственности продавца возникло после 01.01.2016, то такой срок может составлять либо три года, либо пять лет. Три года – если квартира была получена в дар от члена семьи и (или) близкого родственника, приватизирована или на основании договора ренты. Пять лет – во всех остальных случаях.
- если право собственности у продавца возникло до 01.01.2016 года, то таким минимальным предельным сроком будет всегда три года;
Но в любом случае можно уменьшить налоговую базу на вычеты, и тогда получить налог за квартиру с 1 млн рублей.
Если даритель и одаряемый являются близкими родственниками, подарок не облагается налогом.
Если собственник владеет квартирой менее пяти лет, он должен заплатить налог в размере 13% от прибыли (именно пять или три), то есть с разницы между ценой покупки и ценой продажи.
Добрый день.
В 2022г. мне была подарена квартира, в 2020 году я ее продала и собираюсь купить другую, дороже. Нужно ли платить налог ?
Налоги для граждан России: вопросы и ответы, подробные разъяснения документов.
· ПодписатьсяОтвечаетЭто зависит от того будет у вас доход, облагаемый налогом, или нет.
Если вы покупаете недвижимость, то ваш доход от продажи недвижимости рассчитывают по особым правилам.
- или 70% от ее кадастровой стоимости.
- или продажную цену по договору купли-продажи;
При расчете налога эту сумму вы вправе уменьшить на одну из двух сумм (по вашему выбору):.
- или на ту стоимость квартиры, полученной в дар, с которой вы заплатили налог на доходы (при условии, что даритель не является ближайшим родственником).
- или на имущественный налоговый вычет для продавцов недвижимости — 1 млн.
руб.;
- или на расходы дарителя по покупке проданной квартиры, которые подтверждены документально (при условии, что даритель является ближайшим родственником);
Если использовать вычет, то ваш доход будет равен (если вы использовали возврат):Доход от продажи квартиры — 70% кадастровой стоимости = Доход с учетом налога.
Если продажа и покупка происходили в одном году, то он дополнительно уменьшает ваш доход от продажи квартиры.
Но вы вправе рассчитывать на вычет при условии, что раньше никогда его не получали (или использовали сумму в неполной мере).
Совокупность второй вычета равна расходам на покупку новой квартиры, но не более 2 млн. рублей.
В результате ваш доход, облагаемый налогом будет равен:Доход от продажи (не менее 70% от кадастра) — 1 000000 руб.(вычет для продавцов), — Вычёт для покупателей ( не более 2 млн.). [/stextbox]Для получения дохода с вашей квартиры вам необходимо до 30 апреля года продажи сдать в налоговую инспекцию декларацию о доходах; id=’info ‘].
В налоговую декларацию вносятся сведения до 15 июля этого года. Подробней о том, по ссылке…До 30 июня 2022 г оплатить налог необходимо до 31 декабря 2020г
Практика 10 лет. Сайт www.VIPFLATruПодписатьсяДобрый день! При продаже подаренной квартиры, которая в собственности менее 3 месяцев и не имеет права на вычет – Вы получаете налоговую льготу 1 млн руб.
При покупке у Вас так же есть право на налоговый вычет.
id=’alert’]Максимальная сумма вычета не должна превышать 2 млн рублей, то есть вернуть Вы можете максимум два миллиона.
На этот вопрос автор вопроса ответил положительно.
· ПодписатьсяОтвечаетДобрый вечер! Очень много факторов влияет в итоге, будет налог или нет.
1. Квартира была подарена близким родственником или нет?
Если договор дарения был от близкого родственника, то за 2022 год необходимо заполнить декларацию и рассчитать налог к уплате (по кадастровой стоимости).
. При продаже квартиры, полученной по договору дарения в подарок от близкого родственника (кадастровая стоимость 2 миллиона), покупатель вернул налог на доходы -42%.
· ПодписатьсяОтвечаетСтоит принять во внимание тот факт, от кого в дар пришла недвижимость.
Если имущество получено не от ближайшего родственника, то необходимо заполнить декларацию за предыдущий год.
В данном документе важно указать налог, который собственник должен заплатить.
Также при продаже недвижимости, которая была получена безвозмездным путем, необходимо.
Не надо платить налог, если квартира подарена не близким родственником.
Подарок, в виде квартиры — 5000000 руб. Покупка другой недвижимости — 6500 000 рублей! Сумма облагаемого дохода :5000000-6000000 = 1000 тыс.рублей.
( Лучше сделать это со сведующим специалистом).
Яндекс.Кью — это сервис экспертных ответов на вопросы, которые отвечаются в автоматическом режиме.