Когда готовить документы для налогового вычета за обучение в институте

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

Налоговый вычет — это сумма, которую вы можете вернуть государству после уплаты 13%-го подоходного налога. Пункт No1 статьи 219 НК РФ предусматривает два варианта возврата части средств потраченных на обучение:.

• Если вы самостоятельно оплачиваете своё обучение, то можете вернуть не более 50 000 руб., от суммы потраченной на обучение в течении календарного года;
• Если вы оплачиваете обучение своих детей, то также можете вернуть не более 50 000 руб., но от уже от суммы потраченной на обучение каждого ребёнка, то есть налоговый вычет на обучение двух детей может достигать 100 000 руб.

Если родители оплачивают образование одного ребёнка и оба родителя, то общая сумма вычета для них будет равна 50 000 руб.

В зависимости от суммы затрат на обучение и уплаченного подоходным налогом налога итоговая сумма будет рассчитываться в соответствии с Налоговым кодексов.

1. Налогоплательщики, оплачивающие образование детей в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на детей обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
2. Налогоплательщики, оплачивающие образование своих опекаемых в возрасте до 18 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
3. Налогоплательщики, оплачивающие собственное образование по очной, заочной, вечерней форме обучения;
4. Налогоплательщики, оплачивающие образование своих бывших опекаемых в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения).
5. Налогоплательщики, оплачивающие образование братьев и сестёр в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на братьев и сестёр обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);

Налоговый кодекс не предусматривает возможности налогового вычета для следующих лиц:

1. , зарегистрированных, как индивидуальные предприниматели и применяющих систему единого налога на вмененный доход (ЕНВД) и упрощенную систему налогообложения (УСН);
2. Налогоплательщиков, осуществляющих оплату образования за счёт средств материнского капитала.
3. Налогоплательщиков, получающих доходы с которых взимается налог не по 13%-й ставке (если вы платите налог по ставке 9%, 15%, 30%, 35%);

В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации No99н от 2 июля 2012 года, налоговый вычет по учебе предоставляется следующими документами:

• Реквизиты вашего банковского счёта, на который будут перечислять возвращаемые деньги.
• Платежные документы, подтверждающие выплату денежных средств за обучение и копии этих документов;
• Копию свидетельства о рождении ребенка, подопечного, брата или сестры;
• Письменное заявление о желании получить налоговый вычет;
• Справку образовательного учреждения об очной форме обучения ребенка, подопечного, брата или сестры (если форма обучения не указана в договоре);
• Заверенную копию лицензии учебного заведения (если реквизиты лицензии не указаны в договоре);
• Оригинал и копию договора с учебным заведением;
• Справку (справки) с места работы по форме 2-НДФЛ за истёкший год;
• Декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за истекший год;

1. Если вы не успели оформить налоговый вычет или не знали о такой возможности, вы сохраняете право на вычет в течении трёх лет.
2. Налоговый вычет оформляется по окончании налогового периода, как правило это календарный год;

Если вы подаёте документы на налоговый вычет, сразу за три года – вам необходимо подготовить все необходимые бумаги (квитанции), налоговых декларации и справки из образовательного учреждения.

Юрист ответит на ваши вопросы в комментариях к статье Мария Шатрова Разделы сайта О нашем сайте Информация предоставлена исключительно для ознакомления. Перед принятием какого-либо решения проконсультируйтесь с юристом!

Руководство сайта не несет ответственности за использование размещенной на сайте информации.

Информацию по вопросам сотрудничества и рекламы, а также жалобам просим писать на наш электронный адрес.

the.site [@] whatdocs.ru Scroll to Top

Налоговый вычет за обучение

Поможем получить налоговый вычет за определенный срок.

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог.

Если Вы получаете доход, который составляет 87% от того дохода на доходы физических лиц (или иной налоговый агент), то это только 98%. Это лишь часть денег из каждых 100 рублей Вашей заработной платы; в некоторых случаях эти деньги можно вернуть себе после возвращения этих средств со своей зарплаты или по другим причинам: например расходы на собственное обучение детей, своих опекаемых подопечных(подопечных) а также брата с сестрой…

. Эти расходы могут быть на собственные образование, обучение детей и бывших своих опекаемых подопечных (подопечных), а также брата или сестру в случае оплаты за супругу(супружницу).

Вычет по расходам на обучение – это один из видов социальных налоговых вычетов, которые призваны уменьшить так называемый налог с доходов. Сумма вычета уменьшает доход от того дохода или доходы, который у Вас был получен до оплаты обучения в налоговой инспекции (ст 219 НК).

От государства вернуть возвратные налоги Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы налогового кредита или уплаченных налогов. При этом у Вас нет возможности получить больше чем заплатили налога! Например: 12 процентов с 100 рублей — это 11 руб.

Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов.

Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили.

В данном случае нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если он составляет 120 000 рублей или меньше (или выше), то налог к возврату не может быть больше 13% от суммы вашего вычета по ставке 12 %). Это сумма налога с дивидендов на сумму 15 600 рубликов берется только в размере 16 800 р/с. Вернуть можно лишь те налоги и взносы за них.

НДФЛ не возвращается, если налог уплачен по ставке 13% (за исключением суммы налога с дивидендов). Максимальный размер вычета составляет сумму фактически понесенных расходов: за обучение каждого ребенка в сумме для обоих родителей и на их младшего брата или сестру. Также существует максимальный размер социальных налоговых льгот вместе — 120 000 рублей ежегодно.

Если Вы претендуете одновременно на несколько видов социальных вычетов, например: по лечению (тем видам), по собственному обучению или пенсионному обеспечению — всего за год вы сможете получить максимальный размер налогового вычета в размере 120 000 рублей.

Это условие распространяется не только на российские образовательные учреждения, но и зарубежные.

Вычет предоставляется как в отношении расходов на образование детей и их обучение, так и для дополнительного образования взрослых (курсы повышения квалификации или автошкола), центры изучения иностранных языков.

По видам образования, не подлежащим лицензированию и по которым у индивидуального предпринимателя нет педагогов для обучения детей или братьев (в отличие от собственного) форма получения вычета должна быть очная.

Вычет можно получать каждый год при наличии расходов на обучение.

[info’],срок до того года, в котором ребенку исполняется 24 лет включительно (за год с 24-го по 18года вычет получается полностью), если ребенок находится под опекой. Вычет не применяется при оплате обучения за счет материнского капитала; обучение оплачивали на средства маткапитала или оплатили его самостоятельно — право есть у всех подопечных и опекунов).

Академический отпуск не лишает права на вычет. Если родители оплачивают обучение за несколько лет, то они смогут получить вычет только один раз (максимум 50 000 рублей), а в дальнейшем получать его много раз — по два раза).

Если документы на ребенка оформлены одним из супругов, то другой супруг вправе получить налоговый вычет за обучение. Заявить о получении налогового вычета можно только в году оплаты обучения (то есть не позднее года после выплаты).

То есть если оплата за обучение была в 2017 году, то г. Вы сможете получить только в 2018 году.

Можно вернуть налог с стоимости обучения позже, но не более чем за три предыдущих года.

Если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе 2013-2017 годов, при этом не получали налоговый вычета за 2016 год (в 2018 году), то с 2022 года можно вернуть налог только на 2015,2016 или 2017 годы.

1. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ;
2. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн»;
3. Копии лицензии образовательного учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре (за исключением, когда договор заключен с индивидуальным предпринимателем, который услуги обучения оказывает лично);
4. Договор с учебным заведением, в котором указана стоимость обучения;
5. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн» (только для деклараций, начиная с декларации за 2015 год);
6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми квитанции и т.п.).

При оформлении 3-НДФЛ на возврат налога за обучение ребенка дополнительно предоставляются:

1. Копия свидетельства о рождении ребенка;
2. Копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой).

3. Справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.

Как получить вычет за обучение? – на сайте Налогия Вы найдете все для получения пособия. Теперь не нужно обращаться к консультантам, можно пользоваться услугами налоговых агентов!

Вы сами сможете все сделать:

• Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на получение налогового вычета за обучение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».
• Для получения налогового вычета, Вам необходимо отнести документы в налоговую инспекцию и получить деньги. Подготовленные документы Вам останется только отнести в инспекцию и получить деньги.
• Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычеты необходимо иметь при себе их оригинал.

Чтобы начать заполнять налоговую декларацию на нашем веб-сайте, нажмите здесь кнопку Далее.