Как правильно вернуть 13 процентов подоходного налога и возврат НДФЛ в бюджет?
Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то наверняка знаете о том что зарплата у вас меньше.
На самом деле вы получаете 87% от своей зарплаты. Куда уходят оставшиеся 13%?
Если вы официально не работаете, то он удерживается вашим работодателем и перечисляет в бюджет государства.
Если вы сдаете квартиру в аренду или продали имущество, то должны 13% от своего дохода перечислить государству.
Пример: Иванов не работает официально, но сдает две квартиры в аренду. Его доход за год составляет 500 000 руб.
Иванов обязан заплатить 13% от этой суммы – 65 000 руб.
Но иногда государство позволяет вернуть часть ранее уплаченных налогов с помощью налоговых вычетов. Это либо возврат НДФЛ, либо уменьшение налогооблагаемой базы (дохода), из которого уплачивается этот самый налог). Если точнее — это возвращение отданного в качестве налога дохода или доначисление этого самого НДС) [/stextbox] Многие называют «возврат 3-НДФЛ» и «возмещение 3$», а спросив про налоговый вычет подразумевают вопрос: как вернуть 3-%?
Это не совсем верные понятия, поскольку 3-НДФЛ – это декларация о доходах и расходах с отметкой «Налог уплачен» — ее вы вернуть никак не можете.
Прежде всего, чтобы вернуть подоходный налог, вы должны его заплатить.
Вы должны иметь доходы, с которых вы платите 13% (кроме дивидендов). А еще у вас должен быть резидент РФ — более 183 дней в году. При выполнении этих двух условий НДФЛ можно вернуть на карту при условии выполнения следующих трех требований:
В зависимости от вида налогового вычета вы можете вернуть разное количество налогов, но основное правило остается неизменным: сколько бы вам не было положено возвратить НДФЛ в год, налог можно получить только минимально.
При покупке жилья можно воспользоваться налоговым вычетом и компенсировать часть расходов.
В России хотят вернуть НДФЛ с покупок жилья на свои средства. Майоров купил квартиру за 3 млн и получил 260 тысяч рублей в качестве возврата подоходного налога (НДФЛ).
За 900 000 руб. Серегин получил возврат подоходного налога в размере 117 тыс рублей, а может заявить к вычету всю сумму и вернуть до 390 тысяч!
При покупке квартиры в ипотеку вы можете воспользоваться дополнительным возвратом подоходного налога — до 390 000 рублей.
Зиновьев купил в ипотеку дом за 6 млн руб., по процентам уже заплатил 1 миллион рублей.
Зиновьев может вернуть НДФЛ и возвратить подоходный налог в размере 260 тыс. руб.
Социальный вычет равен 120 000 руб. То есть расходы считаются суммарно по всем видам социального возврата – обучение, лечение и взносы на НПО; добровольное страхование жизни (добровольное) — обязательному страхованию жизни, добровольного пенсионного страхования.
Максимальный возврат НДФЛ составляет в этом случае 15 600 руб.
Рассмотрим самые популярные из них:
Вы можете получить вычет за свое обучение, брата или сестру до 24 лет на очной форме и ребенка.
Он заплатил 150 тыс.руб, он может получить вычет только на 120 000 руб. и вернуть НДФЛ в размере 15 600 рублей…
Петров оплатил свое обучение в автошколе и дополнительные занятия брата, он может вернуть подоходный налог за оба обучения.
Можно вернуть НДФЛ за свое лечение, мужа/жены, родителей, детей.
В медицинских услугах важно, чтобы медицинская организация имела лицензию на оказание медицинской помощи.
Исключение составляют: Обучение ребенка и обучение в детском саду. Эти расходы не входят ни во что, так как максимальный вычет за образование – 50 000 руб.
Соловьев оплатил свое обучение на курсах в 120 000 руб. и еще по 70 тысяч рублей заплатил за каждого из двух своих сыновей, что позволяет ему вернуть НДФЛ каждому ребенку с максимальной суммой 6 500 руб.
за одного и за второго ребенка. Общая сумма возврата НДФЛ будет 28 600 руб. (15 600+6 500+6 500).
Например, вам имплантировали зубы, вы заплатили 200 000 руб.
Это дорогостоящее лечение и в справке указан код «2». Вы можете вернуть НДФЛ за 200 тыс. рублей (это сумма из справки).
Устанавливается на работника (налогоплательщика) или ребенка.
Если ребенок инвалид, то дополнительно платится: 6 000₽ — опекунам или попечителям
До совершеннолетия детей можно получать деньги до 24 лет, если они проходят обучение по очной форме.
. Подача заявления не занимает много времени, а в итоге уменьшает налогооблагаемый доход с вычетом до нуля
Пример: У Захарова трое несовершеннолетних детей. Второй по счету из них инвалид.
Захаров может получить вычет в общей сумме 17 800 рублей (1 400, 1400 и 12 000), то есть с 25 тыс. руб он платит подоходный налог (НДФЛ).
Но после оформления вычета он будет платить налог с остатка: 25 000₽ — 17 800₽ = 7 200₽.
То есть вместо 3 250$ (25 000*13%) он будет платить подоходный налог 936 $ (7 200 * 13).
Данный вычет бывает двух видов:
В первом случае вы можете вносить деньги и возвращать 13% НДФЛ с суммы взноса, но не более 52 000$. Но возврат по взносов можно получить только если у вас есть доход облагаемый ставкой 12 % (например заработная плата).
Он может вернуть только 52 000 рублей, хотя внес он больше 400 тыс.
Во втором случае вы не можете оформить возврат подоходного налога (НДФЛ), но зато будете платить пенсионный налог с прибыли при закрытии счета. Выбрать, по какой сумме вычета вам пользоваться – от дохода или взносов — должны сами.
В первом случае вам придется дождаться окончания календарного года, в котором (при имущественном вычете) было оформлено право собственности или подписан акт приема-передачи по ДДУ.
Если вы оформляете возврат НДФЛ через налоговую, вам дополнительно нужно будет подать документы на возмещение налога и 3-НДФЛ. После чего начинается трехмесячная камеральная проверка (три месяца), а в течение 30 дней у вас появится возможность получить сумму возвращенного подоходного налога!
Вы должны передать его бухгалтерии, и с вашей зарплаты перестанут удерживать подоходный налог в счет вычета.