Как заполнить в налоговую 3ндфл при продаже автомобиля
Декларация 3-НДФЛ при продаже машины: кто сдает, сроки сдачи, как правильно заполнить в 2020 году
, 612 Просмотров При продаже автомобиля или другого недвижимого имущества гражданин обязан отчитаться перед налоговой инспекцией.
Как выглядит форма, которую нужно заполнять при продаже транспортного средства
- Декларация предоставляется вне зависимости – был получен доход от продажи или нет.
- Если гражданин продал свое транспортное средство в течение года, которым он владел менее трех лет, то он должен по окончании этого года подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ. При этом не важно – приобреталось ли это имущество, было подарено или получено по наследству.
Важно!
Декларация не может быть выдана в одном случае, если транспортное средство было зарегистрировано более 3-х лет.
Сколько денег нужно заплатить за автомобиль, чтобы отчитаться о продаже?
- Сделать это необходимо не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором он был продан. Например, если машина была продана в 2018 году, то декларация подается не позже 30 апреля 2022 года.
В какой срок нужно заплатить налог, если он был получен при продаже:
- Если при реализации имущества был получен доход, то его необходимо оплатить не позднее 15 июля того же года, когда подается декларация.
Отчитаться можно следующими способами:
- Отправить по почте ценным письмом с описью вложения.
В этом случае необходимо узнать адрес своей налоговой инспекции.
- Декларацию можно предоставить через интернет, с помощью сервиса налоговой, на , но для этого потребуется электронная цифровая подпись.
- Предоставить отчетность лично, распечатав его на бумажном носителе.
Какие документы предоставлять:
- Копии договоров купли-продажи
- Доверенность, если документы предоставляются представителем.
- Заполненную декларацию 3-НДФЛ.
Ставка по налогу следующая:
- 30%, если данное имущество было продано не резидентом Российской Федерации.
- 13%, если имущество было продано резидентом РФ, т.е.
ее гражданином.
Доход от продажи машины рассчитывается как разница между стоимостью ее покупки и продажи.
В этом случае налог = (Цена приобретения – Цена продажи) * 13%. Эти документы прилагаются к отчету, а копии этих документов прикладываются в отчёте на документах из документа о покупке и продаже автомобиля
Если у вас нет одного из документов, можно применить налоговый вычет при продаже автомобиля менее 3 лет в 2018 году:.
- При этом можно применять что-то одно: либо уменьшать доход за счет документов о купли-продаже, либо применять вычет по налогу. Т.е. нельзя взять цену покупки, уменьшить ее на цену продажи, а потом еще применить вычет.
- Если цена продажи менее 250 тысяч – то можно применить вычет, и не прикладывать договор о приобретении авто – только договор о продаже.
- Размер вычета в 2018 году составляет 250 000 рублей согласно ст. 220 НК РФ.
Пример No1. Автомобиль был куплен в марте 2015 года за 650 тысяч рублей, продан через месяц. Оба договора купли продажи имеются у продавца и покупателя автомобиля.
Налог = (600 000 – 650 тыс) * 13%= 0, так как продажа была дешевле покупки. [/stextbox] Налог =(640000 — 600 тысяч рэйсов), если продажи были выгоднее сделки? Применяем имущественный вычет: налог равен цене проданного автомобиля; возвращаем имущество из налоговой инспекции в качестве компенсации за упущенную прибыль и выплачивается налоговый вычет по стоимости товара
Если есть документы, которые позволяют получить имущественный вычет в 250 тысяч рублей и не понести налог – ничего нет.
Если документы о приобретении или продаже утеряны, то можно попытаться восстановить их в том отделении ГИБДД, где осуществлялись регистрационные действия.
Выбираем тип декларации:
- «3-НДФЛ нерезидента», соответственно, если документ заполняет нерезидент.
- «З-НДФЛ», если документ предоставляется гражданином РФ.
Указываем общую информацию:
- Вносим код ОКТМО той инспекции, куда предоставляете отчетность.
- В первом поле необходимо указать цифровой код налоговой инспекции, состоит из четырех знаков, например, как у нас 6181. Нажимаем на квадратик с тремя точками справа от данного поля для выбора своей ФНС.
- Номер корректировки оставляем без изменения – «0», если вы предоставляет форму впервые в этом году. Если повторно, например, для внесения изменений – вносим номер по порядку 1, 2 и т.д.
Признак плательщика выбираем «Иное физическое лицо».
В графе об имеющихся доходах выбираем галочку сверху, как в примере (установлена по умолчанию).
В графе, где указывается кто подтверждает отчет и подписывается ли он лично либо представителем при сдаче отчетности в ФНС или уполномоченным лицом для этого нужно приложить доверенность. [/stextbox]
В верхнем поле вносим данные о фамилии, имени и отчестве лица, отчитывающегося по полученным доходам.
И его ИНН и место рождения. В поле о гражданстве указываем код 643 для гражданина Российской Федерации (для лиц, имеющих гражданство РФ).
После чего вносим данные подтверждающего документа – его серию, дату выдачи и кем он был выдан.
В конце необходимо указать свой мобильный телефон, по которому с вами можно связаться при необходимости уточнить какие-либо вопросы.
Здесь указываем ФИО лица, которое приобрело у вас автомобиль. Код ОКТМО налоговой инспекции выдают вам по запросу в течение суток с момента предоставления данных.
ИНН вносить не обязательно. Далее заполняем поле о доходе:
- В конце указывается месяц получения дохода.
- Ставим код вычета 906, если его стоимость не превышает 250 тысяч рублей, либо, если документы на покупку были утеряны. Если вы продаете машину дешевле 250 тыс. рублей, то в графе «доход» и «расход» ставит сумму продажи. В противном случае в графе «доход» указываем сумму продажи, а в расходе сумму вычета в 250 тыс. рублей.
- Код дохода при продаже автомобиля 1520.
- Ставим код вычета 903, если вы можете документально подтвердить расходы на покупку и продажу транспортного средства. Если вы получили доход от продажи, то в графе «доход» указываем сумму продажи, в графе «расход» сумму приобретения. Если вы продали дешевле, приобретения, то в графе «доход» и «расход» ставите сумму продажи транспортного средства.
В верхнем поле программы необходимо проверить, нет ли ошибок в данных. Если ошибки отсутствуют – выводите декларацию на печать и проверяем все введенные данные еще раз:
- Ежемесячно будут начислять 5% исходя из суммы начисленного налога на доходы, но не более 30% от общей суммы. При этом минимальный порог штрафа за не сданные отчет – 1000 рублей.
- Будет исчисляться пени за просроченную сумму налога.
По расчету не будет исчислен налог на доходы, но за сданный отчет придется заплатить 1000 рублей штрафа.
3-НДФЛ на автомобиль
В ближайшее время мы ответим на все вопросы по налогам и отправим вам налоговую декларацию 3-НДФЛ.
На этой странице приведены рекомендации по определению (1) облагается ли выручка налогом или нет, как правильно заполнить декларацию.
Налоговый резидент — это физическое лицо, которое постоянно живет в России (если точнее), и имеет гражданство РФ. Если Вы не проживаете здесь больше трех лет или ровно три года – то налогом он облагается только с дохода от продажи машины; если же владеете машиной менее 3 лет или примерно трое — без налогов: все равно подавать декларацию Вам нет необходимости!
Если Вы владеете машиной менее 3 лет, то Вам надо подать декларацию и заплатить налог.
Если у Вас не будет налога к уплате, а декларацию подавать нужно обязательно. Получить ответы на вопросы ниже помогут следующие: если Вы продали машину менее чем за 250 тысяч рублей (или ровно за 2500), независимо от того есть ли документы подтверждающие расходы и какие именно?
info]Вы можете не читать этот вопрос (ниже). Если Вы продали авто более чем за 250 тысяч рублей, смотрите следующий вопрос. Обратите внимание на то что расчет суммы налога производится из суммы 500 тыс руб — это лимит вычета для все проданные объекты,не являющиеся жилой недвижимостью и сумма налогов 32500 р****ь – 27 000р=32 700рублей. То есть если вы продаете две машины вместе или одну по отдельности, а не каждую? [/stextbox].
Если Ваши расходы на приобретение этой (не другой) машины превышали 250 тысяч рублей и Вы можете подтвердить их документами, то налог можно уменьшить не по вычету из статьи 2 выше (1250 тыс. руб), а именно — фактическим расходам от продажи автомобиля.
Если расходы меньше или равны выручке, то сумма на уплату налога будет равна нулю. В случае если Ваши затраты больше (или равно) сумме прибыли), Вы можете уменьшить сумму налогообложения для этой машины как раз таки — с учетом фактических расходов – только за вычетом в вопросе 2 выше 250 тысяч рублей и не более того!
В случае, если Ваши расходы были более 250 тысяч рублей и подтвердить их документами Вы не можете (например: договор купли-продажи машины или аналогичный документ), вы сможете уменьшить налог на доходы только в том случаи, когда у Вас есть подтверждение расходов.
Как правило, для того чтобы проверить правильность заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ при продаже машины нужны договор купли-продажи (или аналогичный документ), или платежный чек. В некоторых случаях нужен только контракт на продажу автомобиля и соответствующий документы: расписка продавца или квитанция продавцом; например, оферта покупателя или его подпись в кассовом аппарате.
В качестве примера можно использовать бланк декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля, машины или квартиры. Он содержит образец (пример) как заполнить 3ндфл на автомобиль ‘автомобиль’), который находился в собственности менее трех лет и для того чтобы отчитаться о доходах за последние три года: с 1 января по 31 декабря 2015 г. [/stextbox] Налоговое законодательство установило определенный период – до 30 апреля следующего годя после продажи имущества — не позднее 15 мая этого же года. То есть, не позже 12 числа первого месяца предыдущего года, когда была продажа; то есть, если вы получили доходы раньше 10-го.
Если Вы решили зарегистрироваться в меню «Декларация 3-НДФЛ» / ‘Заполнить онлайн’, то выберите на вкладке «Предоставить данные» блок »Продажа’. Затем – этапы налогообложения и разделители декларации (входящие или выделенные). На этапе “Доходы’ нужно выбрать пункт — продажа/продама; затем — строчку «Прибыль».
В блоке декларации ндфл ‘Продажа’ Вам необходимо внести информацию о источниках дохода (покупателе), сумму продажи и некоторые другие данные.
На этапе ‘Вычеты’ Вам не нужно будет отвечать на вопросы, и Вы сможете внести лишь сумму дохода по следующей машине. Если же вы продали автомобиль в 2020 году и у Вас есть какие-либо причины для декларирования (если это так). В этом случае необходимо сначала заполнить 3-НДФЛ при продаже одного автомобиля или нескольких автомобилей вместе; если от продажи машины зависит дата начала этого года — до конца 2021 г.